내가 돌려받는 세금, 직접 계산해 보자(2025년 기준)
IRP 계좌가 절세에 좋다는 말은 많이 들었지만, 실제로 얼마를 돌려받는지, 내 소득 기준에서는 얼마나 효과가 있는지, 연금저축과 함께 넣으면 어떻게 계산되는지 를 정확히 아는 사람은 많지 않아요.
IRP 세액 공제 계산을 공식 기준에 맞춰 직접 계산하는 방법을 처음 접하는 분도 이해할 수 있도록 하나씩 설명해 드릴게요..
계산 구조만 정확히 이해하면, IRP는 “막연한 절세 상품”이 아니라 눈에 보이는 환급 금액을 만들어 주는 도구가 돼요..
목차
1. IRP 세액 공제 계산의 기본 구조
IRP 세액 공제 계산은 생각보다 단순해요.
핵심은 딱 3단계예요.
※ IRP 세액 공제 계산 공식
세액 공제 금액 = 세액 공제 대상 납입액 × 세액 공제율
여기서 중요한 것은 “납입액 전부”가 아니라 세액 공제 대상 한도 내 금액만 적용된다는 점이에요.
세액 공제 vs 소득 공제 (혼동 주의) IRP는 소득 공제가 아니라 세액 공제예요..
소득 공제: 과세표준을 줄임
세액 공제: 내야 할 세금 자체를 줄임
그래서 같은 금액이라도 체감 효과가 커요.
2. IRP 세액 공제 한도와 공제율 정리
IRP 세액 공제 계산에서 가장 중요한 기준은 한도와 공제율이에요.
※ 정확한 구간 기준은 개인 상황에 따라 달라질 수 있으며, 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 확정돼요..
3. IRP 세액 공제 계산 예시 (실제 숫자)
이제 가장 많이 궁금해하는 실제 계산 예시를 볼게요..
※ 예시 1: IRP에 300만 원 납입한 경우
연간 IRP 납입액: 300만 원
세액 공제율: 13.2% ~ 16.5%
세액 공제 계산
300만 원 × 13.2% = 약 39만 원
300만 원 × 16.5% = 약 49만 원
👉 약 39만 원 ~ 49만 원 세금 환급 효과
※ 예시 2: 연금저축 + IRP 함께 납입한 경우
연금저축 납입: 400만 원
IRP 납입: 300만 원
합산 납입: 700만 원 (세액 공제 한도 내)
700만 원 × 13.2% ≈ 약 92만 원
700만 원 × 16.5% ≈ 약 115만 원
👉 연말정산 환급 체감이 매우 큼
※ 예시 3: 한도를 초과한 경우
연금저축 400만 원
IRP 500만 원
총 납입 900만 원
👉 세액 공제는 700만 원까지만 적용, 초과한 200만 원은 공제 대상 아님.
4. 계산 전 반드시 알아야 할 주의사항
IRP 세액 공제 계산은 단순하지만, 아래 내용을 모르고 가입하면 오히려 손해가 될 수 있어요.
※ IRP 세액 공제 계산, 어디서 확인할 수 있을까?
금융감독원 금융상품 통합 비교 공시
국세청 홈택스
각 은행·증권사 홈페이지
(국민은행, 신한은행, 우리은행, 하나은행, 주요 증권사)
홈택스에서는 연말정산 시 실제 적용된 세액 공제 금액을 확인할 수 있어요.
IRP 세액 공제 계산은 복잡해 보이지만 구조만 알면 매우 명확하고 실제 환급액이 체감되는 현실적인 절세 방법이에요
중요한 것은 “남들이 하니까”가 아니라, 내 소득과 자금 계획에 맞게 계산해 보고 선택하는 것이에요.